必威体育：2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算草案的报告

——2015年2月10日在必威体育：

第十五届人民代表大会第五次会议上

必威体育：财政局局长  肖章兴

 各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告必威体育：2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，我市财政工作深入贯彻落实科学发展观和十八大精神，紧紧围绕“转作风、敢担当、求实效”的工作主线，坚持稳中求进的总基调，积极应对当前经济发展形势，不断创新财政工作机制，完善财政政策措施，在推动经济发展、稳定财政增长、增进百姓福祉以及深化财政管理改革方面取得了新的成效，促进了我市经济平稳健康发展。

（一）公共财政预算执行情况

全市地方公共财政预算收入实现193,528万元，完成经市第十五届人大常委会第二十三次会议审议通过调整预算（下同）的100.67%，比上年增加5,059万元，增长2.68%。其中，税收收入实现140,388万元，完成103.12%，减少0.48%；非税收入（含跨市县总机构预缴所得税，下同）实现53,140万元，完成94.72%，增长12.09%。全市公共财政预算支出实现282,335万元，完成108.11%，比上年增加15,978万元，增长6%。2014年全市地方公共财政预算收入加上上级补助、税收返还、调入资金和上年结余等，减去公共财政预算支出及各项上解支出后，实现收支平衡，略有结余。

市本级公共财政预算收入实现75,909万元，完成93.33%，比上年减收292万元，减少0.38%。其中，税收收入实现22,769万元，完成90.23%，减少20.92%；非税收入实现53,140万元，完成94.72%，增长12.09%。市本级公共财政预算支出实现236,773万元，完成107.61%，比上年增加10,447万元，增长4.62%。2014年市本级公共财政预算收入加上上级补助、税收返还、调入资金和上年结余等，减去市本级公共财政预算支出及各项上解支出后，实现收支平衡，略有结余。

（二）全市政府性基金预算执行情况

全市政府性基金预算收入实现48,295万元,完成年度预算的67.34%,比上年减收51,757万元，减少51.73%。全市政府性基金收入加上上年结余36,266万元，总财力为84,561万元。全市政府性基金预算支出实现53,071万元,完成年度预算的39.49%,比上年减支24,411万元，减少31.51%。总财力与支出相抵，结余31,490万元。

（三）全市国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入实现11,882万元，完成年度预算的150.08%，比上年增加2,120万元，增长17.84%。全市国有资本经营预算支出实现11,882万元，比上年增加2,120万元，增长17.84%，全部统筹安排在公共财政预算的教育支出及社会保障和就业支出科目反映。

（四）全市社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入实现125,493万元,完成年度预算的105.58%,比上年增加324万元，增长0.26%。全市社会保险基金预算收入加上上年结余194,343万元，收入总计319,836万元。全市社会保险基金预算支出123,938万元, 完成年度预算的122.31%,比上年增加31,581万元，增长34.19%；上解上级支出5,738万元。收支相抵，年终滚存结余190,160万元。

以上快报数在决算编制中可能还会有所调整，决算完成后再报市人大常委会审批。

（五）2014年财政主要工作和成效

1、严征细管，财政收支平稳运行。面对经济下行压力增大的困难挑战，全市地方公共财政预算收入在消化上年同期高基数等因素影响后，实现了2.68%的增长。2014年，我们积极争取上级转移支付政策和项目资金的支持，共获得上级各项财政补助资金120,317万元，进一步保障了我市各项事业发展的资金需求。在稳增长的同时，严控一般性开支。认真贯彻落实中央厉行节约、反对浪费的有关规定, 出台稳控措施,市直事业单位公用经费和“三公”经费[1]压减目标的措施得以落实。修订完善制度,规范会议经费、差旅费和出国培训费等使用管理。

2、优化支出，民生民利有新改善。围绕“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的要求，以及市委、市政府必威体育：推进各项民生工程建设的部署，我们进一步优化财政支出结构，着力保障资金需求，积极开展基本公共服务均等化[2]综合改革试点工作。2014年，全市民生支出达到200,780万元，增长10.02%。

（1）关注民生福祉，不断完善社会保障体系。一是支持落实各项社会保障政策。其中：安排8,091万元落实城乡居民养老保险政策，并将城乡居民基础养老金财政补助标准从每月人均65元提高到80元；投入16,322万元，支持城乡居民基本医疗保险财政补助标准从每年人均280元提高到320元；发放补助资金3,499万元保障10,216名城乡低保群众和2,091名五保户的基本生活；财政补贴资金994万元，分别为全市17,985名80岁以上老人按月发放高龄津贴、为全市123名孤儿发放城乡孤儿基本生活保障金；安排587万元为全市6,032名残疾人发放生活津贴和护理费；支付补助资金410万元，落实3,468名城乡特困居民医疗救助，完善社会救助体系。二是支持落实就业保障政策。投入再就业补助资金和农村富余劳动力转移资金共571万元，支持农村转移劳动力、城镇困难人员、退役军人和高校毕业生的就业和再就业工作。

（2）关注“三农”发展，认真落实强农惠农政策。其中：安排7,779万元，加强农田水利工程和高标准基本农田等农业基础设施建设，切实改善农业生产条件;投入1,178万元支持农村基础设施建设、农村改水工程和幸福新农村等项目，推进城乡统筹发展；发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴等补助资金11,241万元,落实惠农措施；投入“一事一议”财政奖补资金1,538万元，支持村级公益事业建设项目。

（3）关注社会事业，保障科教文卫协调发展。一是坚持教育优先发展。投入11,447万元落实全市义务教育阶段学生“两免一补”政策[3]；落实资金3,710万元，支持校舍安全修缮、学校办公设备购置等，改善学校环境和教学条件；补助资金314万元，解决农村小学生“上学难”问题；安排3,292万元落实农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴。二是丰富群众文化生活。安排资金1,914万元，支持文化下乡、送戏下乡、“五馆”免费开放[4]、市青少年宫、镇（街）综合文化站和镇级全民健身文化广场等项目建设。三是保障基本公共卫生服务。投入110万元支持实施国家基本药物制度；安排2,858万元，实现基本公共卫生服务项目财政补助标准逐步提高，完善突发公共卫生事件、重大疾病保障和救助机制，逐步建立比较完善的城乡统筹医疗卫生体系。

（4）关注社会稳定，大力推进社会管理创新。一是重点推进“大民政” [5]工作，落实3,503万元支持25项“大民政”工作开展,包括加快多所老年人日间照料中心和农村幸福院建设，推动“养老?助残”公益创投项目，通过政府购买服务支持社会组织参与社会管理工作，构建多元化养老体系。二是安排2,925万元投入政府向社会组织购买服务，主要包括教育、服务三农等59个项目；落实各项计划生育奖励扶助政策资金5,739万元，不断完善社会抚养费的管理及使用。三是安排1,190万元支持公租房建设、农村危房改造和政策性农村住房保险补助，进一步改善低收入群众居住条件。

3、服务大局，支持发展主动有为。一是落实积极财政政策[6]，促进区域经济协调发展。其中：市财政对符合区域总部扶持条件的4家企业兑现奖励资金181万元，安排扶持企业上市专项奖励资金230万元，落实四个工业集中区专项扶持资金900万元，拨付生态补偿机制奖励资金750万元。二是大力支持重点基建项目，增强城市载体功能和服务功能。投入9,972 万元推进环城公路项目，安排6,790万元推动城乡交通道路改造建设，拨付11,921万元支持城区市政项目的维护和改造，筹措5,786万元完善污水管网建设。三是继续支持翠山湖园区开发建设。认真落实园区财政管理体制，共投入各级财政资金10,610万元，促进园区加快发展。四是支持产业结构调整，推动我市经济转型升级。安排科技三项费用419万元，力促科技创新与经济协同发展，全面完成全市科技投入上级考核任务；落实外贸发展资金410万元，促进我市对外贸易稳定发展；拨付创建国家5A级旅游景区专项经费116万元，推动旅游业发展；兑现工业企业增资扩产扶持资金955万元，支持企业自主创新和技术改造，促进我市实体经济持续发展扩大。五是切实为企业减负。落实小微企业免征营业税（或增值税）扶持政策，对2,642户涉及应税的小微企业实现免税金额160万元（全库）；落实针对企业的收费减免项目48项，包括全面免征治安联防费、堤围防护费减按原标准80%征收、人防费减按原标准92%征收等，共计减少行政事业性收费2,500万元，进一步减轻企业负担。

4、精细管理，财政改革纵深推进。一是完善镇级财政管理体制。落实镇级财政管理工作考评机制，规范镇级财政管理。创新转移支付手段，通过一般性转移支付[7]，补助镇财力1,000万元，促进镇级实施基本公共服务均等化。同时，全面推进镇级政府采购管理改革。二是继续深化国库管理改革。预算执行动态监控、财务核算信息集中监管等工作扎实推进，进一步保障财政资金安全运行；规范财政专户管理，清理撤销归并财政子专户8个。三是启动财政预算绩效管理改革试点。在2015年市本级部门预算申报项目中，选取6个金额在50万元以上的项目作为试点，采取财政部门与第三方科研机构（专家团队）合作的方式开展绩效评价，促进财政资金的使用效益进一步提高。四是健全监督管理机制。完成2014年省级财政资金检查、2013年度会计信息质量检查和“小金库” [8]专项治理等，严肃财经纪律。加强和规范行政事业单位资产管理，推行行政事业单位资产管理信息系统上线。同时，完善地方政府债务管理制度及风险预警机制，防范和控制财政风险。

二、2015年财政预算草案

2015年是全面实施“十二五”规划的收官之年，科学合理地编制好2015年财政预算，做好财政各方面工作，对推动全市经济社会健康发展具有重要意义。2015年我市预算和财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八届四中全会精神，紧紧围绕市委提出“奋发图强、改革攻坚、提质发展”的工作主线，主动适应经济发展新常态，着力开源增收，强化征管，不断增强财政实力；着力优化结构，统筹兼顾，不断提高财政保障水平；着力改革创新，强化监管，不断提升财政资金绩效，促进全市经济社会稳定发展。

按照党的十八大报告中必威体育：“加强对政府全口径预算决算[9]的审查和监督”精神以及新《预算法》要求，我们逐步探索完善政府全口径预决算，今年首次将一般公共预算[10]、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算一并提交本次会议审议。同时，按照完善政府预算体系的要求，加强各类预算的统筹衔接。

（一）2015年一般公共预算草案

1、全市地方一般公共预算安排

2015年，全市地方一般公共预算收入安排212,881万元

比上年增加19,353万元，增长10%。其中，税收收入154,427万元，增长10%；非税收入58,454万元，增长10%。

2015年，全市地方一般公共预算收入安排212,881万元，加上上级补助收入、调入资金和上年结余等，减除各项上解支出和预计年末结余后，2015年全市一般公共预算支出相应安排310,800万元，比上年增加28,465万元，增长10.08%。主要的支出项目包括：

（1）一般公共服务支出47,389万元，增加18,115万元，增长61.88%，占一般公共预算支出的15.25%。增幅较大的主要原因是：①新增两个项目，包括预留市直行政事业单位在职人员提高津补贴9,838万元和公车改革补贴1,606万元；②上年结转项目2,470万元；③科目及资金来源调整，包括市预留镇级经济发展考核奖励830万元从其他支出调整到该科目反映，市统筹专项经费438万元从财政专户调整到一般公共预算安排。

（2）教育支出60,976万元，减支15,321万元，减少20.08%，占一般公共预算支出的19.62%。减幅较大的主要原因是：①2014年为达到教育支出的法定考核要求，将教师的住房公积金6,377万元和医疗保障缴费3,870万元调整到教育支出反映，而2015年预算的教育支出不包含此部分；②2014年实际支出73,253万元中，包含上级追加10,649万元。如剔除以上因素，2015年预算比上年实际支出增加5,575万元，增长10.06%。增支因素主要是：①补助标准提高，包括农村教师岗位津贴专项经费增支587万元和城乡义务教育公用经费补助增支998万元；②上年结转项目3,975万元。

（3）社会保障和就业支出54,680万元，增加3,008万元，增长5.82%，占一般公共预算支出的17.59%。主要增支项目包括：城乡居民社会养老保险增支997万元和机关事业单位基本医疗保险财政补助资金增支2,335万元。

（4）医疗卫生与计划生育支出39,439万元，增加3,596万元，增长10.03%，占一般公共预算支出的12.69%。增支的主要原因是：城乡居民基本医疗保险增支962万元、新增公立医院药品差额补助500万元和上年结转项目3,027万元。

（5）农林水支出28,535万元，增加803万元，增长2.90%，占一般公共预算支出的9.18%。新增的项目包括：预留村（社区）干部参加企业职工养老保险补助1,200万元、新一轮“绿化开平大行动”1,060万元和农村土地承包经营权确权登记项目500万元等，以上3项共2,760万元。

（6）住房保障支出11,685万元，增加6,017万元，增长106.16%，占一般公共预算支出的3.76%。主要原因是：2015年的预算包含教师的住房公积金6,594万元，而在2014年实际支出中，教师的住房公积金6,377万元安排在教育支出反映。

2、市本级一般公共预算安排

2015年，市本级一般公共预算收入安排82,302万元，比上年增加6,393万元，增长8.42%。其中，税收收入23,848万元，增长4.74%；非税收入58,454万元，增长10.00%。

2015年市本级一般公共预算收入安排82,302万元，加上上级转移性收入、镇上解市收入、调入资金和上年结余，减除各项上解支出、补助镇支出和预计年末结余后，2015年市本级一般公共预算支出相应安排261,149万元，比上年增加24,376万元，增长10.30%。主要的支出项目包括：

（1）一般公共服务支出35,052万元，增加17,802万元，增长103.20%，占一般公共预算支出的13.42%。增幅较大的主要原因是：①新增两个项目，包括预留市直行政事业单位在职人员提高津补贴9,838万元和公车改革补贴1,606万元；②上年结转项目2,470万元；③科目及资金来源调整，包括市预留镇（街）经济发展考核奖励830万元从其他支出调整到该科目反映，市统筹专项经费438万元从财政专户调整到一般公共预算安排。

（2）教育支出58,643万元，减支17,283万元，减少22.76%，占一般公共预算支出的22.45%。减幅较大的主要原因是：①2014年为达到教育支出的法定考核要求，将教师的住房公积金6,377万元和医疗保障缴费3,870万元调整到教育支出反映，而2015年预算的教育支出不包含此部分；②2014年实际支出72,882万元中，包含上级追加10,649万元。如剔除以上因素，2015年预算比上年实际支出增加3,613万元，增长6.57%。增支因素主要是：①补助标准提高，包括农村教师岗位津贴专项经费增支587万元和城乡义务教育公用经费补助增支998万元；②上年结转项目3,975万元。

（3）社会保障和就业支出46,375万元，增加1,834万元，增长4.12%，占一般公共预算支出的17.76%。主要增支项目包括：城乡居民社会养老保险增支997万元和机关事业单位基本医疗保险财政补助资金增支2,335万元。

（4）医疗卫生与计划生育支出30,468万元，增加1,860万元，增长6.50%，占一般公共预算支出的11.67%。增支的主要原因是：城乡居民基本医疗保险增支962万元，新增公立医院药品差额补助500万元和上年结转项目3,027万元。

（5）农林水支出24,796万元，增加91万元，增长0.37%，占一般公共预算支出的9.50%。新增的项目包括：预留村（社区）干部参加企业职工养老保险补助1,200万元、新一轮“绿化开平大行动”1,060万元和农村土地承包经营权确权登记项目500万元等，以上3项共2,760万元。

（6）住房保障支出10,372万元，增加5,698万元，增长121.91%，占一般公共预算支出的3.97%。主要原因是：2015年的预算包含教师的住房公积金6,594万元，而在2014年实际支出中，教师的住房公积金6,377万元安排在教育支出反映。

（二）2015年全市政府性基金预算草案

2015年，全市政府性基金预算收入安排72,799万元，比上年增加24,504万元，增长50.74%。全市政府性基金收入加上上年结余31,490万元，总财力为104,289万元。根据政府性基金预算有关规定和专款专用原则，2015年全市政府性基金预算支出安排136,056万元,比上年增加82,985万元，增长156.37%。

（三）2015年全市国有资本经营预算草案

2015年，全市国有资本经营预算收入安排6,918万元，比上年减收4,964万元，减少41.78%；全市国有资本经营预算支出安排6,918万元，比上年减支4,964万元，减少41.78%，全部统筹安排在一般公共预算的教育支出及社会保障和就业支出科目反映。

（四）2015年全市社会保险基金预算草案

2015年，全市社会保险基金预算收入安排135,436万元,比上年增加9,943万元，增长7.92%；全市社会保险基金预算收入加上上年结余190,160万元，收入总计325,596万元。全市社会保险基金预算支出安排132,205万元,比上年增加8,267万元，增长6.67%；上解上级支出5,456万元。收支相抵，年终滚存结余187,935万元。

（五）2015年市本级财政预算“三公”经费安排情况

2015年，市本级财政预算安排“三公”经费共3,226万元，比上年减支488万元，减少13.15%。其中：因公出国（境）费用安排19万元，减少10.78%；公务接待费用安排1,229万元，减少11.51%；公务用车费用安排1,978万元，减少14.16%。

三、求真务实，奋发进取

确保2015年财政预算任务完成

按照市委十二届五次全会提出的目标任务，结合今年我市预算和财政工作的总体要求，为确保完成全年财政预算任务，实现财政提质发展，我们将认真做好以下工作：

（一）围绕“生财有道”促发展，着力推进经济发展方式转变。一是加快推进产业结构调整。在按照上级的要求清理一系列优惠政策的同时，转变思维，创新扶持产业发展措施，做强实体经济，夯实税源基础。同时，大力支持赤坎古镇保护开发项目，推进旅游产业升级。二是推动翠山湖园区加快发展。大力支持园区基础设施建设，进一步完善园区功能，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。三是积极组织财政收入。严格收入目标考核责任制，明确收入征管部门和镇（街）的责任，形成各部门、各单位齐抓共管收入工作的良好局面。规范土地出让金收支管理，从严控制非税收入缓减免审批。四是做实做大融资平台。切实做好政府资源整合，有效破解城市基础设施和项目建设资金瓶颈。

（二）围绕“用财有效”抓落实，着力提高财政资金使用效益。一是强化预算支出管理。进一步调整优化支出结构，压缩一般性开支，严控“三公”经费支出，保障重点项目建设资金需要，集中财力向困难群众、农村、城市公共设施和社会事业倾斜。二是加大民生保障力度。财政支出重点向与人民群众生活直接相关的民生领域和经济发展的重点领域倾斜。市本级财政预算安排十项民生实事支出32,543万元，比上年增加3,000万元，增长10.15%。三是推动城乡协调发展。及时发放各项惠农补贴资金，切实保障惠农强农政策落实的同时，整合财政支农项目资金；支持国家现代农业示范区建设，加快现代农业发展；推动拓展城市发展空间，增强城市服务功能，加快城市化进程，促进城乡统筹发展。

（三）围绕“理财有方”推改革，着力提升财政科学管理水平。一是深入推进各项改革。结合新《预算法》，规范市本级财政预算和支出管理；深化部门预算改革，完善国有资本经营预算，增强政府预算的完整性和科学性；继续推进财务核算信息集中监管，扩大监管范围；完善预算绩效评价体系，推行评价结果运行机制，逐步建立评价结果公示制度；将政府购买服务纳入政府采购范围，进一步完善政府采购的监督管理。二是积极推行“阳光理财”，稳妥做好预决算信息公开工作，加强预算部门预决算信息公开工作的督促和指导，主动接受市人大和审计部门监督，自觉接受社会各界监督。三是扎实开展监督检查。加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度，深化财政内部监督，强化监督成果运用，切实规范财经秩序。四是加强政府融资和债务管理。完善地方政府债务管理制度及风险预警机制，防范和控制财政风险。

（四）围绕“管财有章”提效能，着力增强干部队伍综合实力。完善和落实各项规章制度，加强内部控制管理。坚持深入基层调查研究，做到问需于民、问计于民、问政于民，进一步探索提高财政政策、民生政策和产业政策的针对性和有效性。加强业务培训，不断增强财政干部的大局观念、创新观念和服务观念。贯彻落实中央八项规定，加强党风廉政建设，强化财政干部思想教育，努力建设为民、务实、清廉机关，打造一支政治坚定、忠于职守、清正廉洁、业务精良、奋发有为的财政干部队伍。

各位代表！新一年的财政工作任务光荣而艰巨。财政部门将在市委、市政府的正确领导下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，确保全年预算任务圆满完成，为我市经济社会发展作出积极的贡献！

名词释义：

1、“三公”经费：即用财政拨款开支的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。

2、基本公共服务均等化：是指在基本公共服务领域尽可能使公民享有同样的权利，享受的基本公共服务水平大致相当，其特点是基本权益性、公共负担性、政府负责性、公平性、公益性和普惠性。包括5个公共（公共教育、公共卫生、公共文化体育、公共交通、公共安全）和5个保障（生活保障、住房保障、就业保障、医疗保障、生态环保）共10个方面。

3、义务教育阶段学生“两免一补”政策：义务教育阶段学校的在校学生全部免费提供教科书、免除学杂费，对义务教育阶段农村家庭经济困难学生给予生活费补助。

4、“五馆”免费开放:图书馆、文化馆、美术馆、博物馆和纪念馆免费开放。

5、“大民政”：相对于传统的民政工作，大民政之“大”主要体现在五方面：统筹经济社会协调发展；统筹城乡一体化发展；关注和服务对象扩大到低收入者、边缘人群和流动人口；兼顾过去的发展基础，也着眼现实和未来的发展战略；既讲制度创新，也讲服务创新和价值重塑。

6、积极财政政策：就是扩张性的财政政策，即增加政府支出来扩大社会总需求。

7、转移支付：转移支付是政府间的一种补助。是以各级政府之间存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。转移支付类型包括： ①一般转移支付，主要是对地方的财力补助，不指定用途，地方可自主安排支出；②专项转移支付，主要服务于特定政策目标，地方政府应当按照中央政府规定的用途使用资金。

8、“小金库”：是指在单位财务以外另设账目的公款。

9、政府全口径预算决算：是将所有类型的财政资金收支都纳入统一管理体系的制度框架。我国政府预算管理的基本格局由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障预算和其他预算组成。