必威体育：必威体育：2021年财政预算调整方案的报告

——必威体育：第十六届人大常委会第四十四次会议

必威体育：财政局局长　张伟赞

主任、各位副主任，各位委员：

今年全市财政预算经市十六届人民代表大会第七次会议批准后，在预算执行过程中，我市地方财政预算执行情况与年初预算相比差距较大，根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》、《中华人民共和国预算法》等相关规定，受市人民政府委托，特向市人大常委会报告必威体育：2021年财政预算调整方案，请予审议。

一、2021年一般公共预算安排和执行情况

（一）全市一般公共预算安排和执行情况

1.年初预算安排情况

2021年，全市地方一般公共预算收入安排304,296万元，比上年增加14,490万元，增长5%。其中：税收收入188,871万元，增长9%；非税收入115,425万元，减少0.95%。

全市一般公共预算支出相应安排509,019万元，比上年减少10,188万元，减少1.96%。

2.预算执行情况

1—9月，全市地方一般公共预算收入243,395万元，完成预算的79.99%，比上年同期增加31,115万元，增长14.66%。其中：税收收入130,745万元，完成预算的69.22%，比上年同期增加19,209万元，增长17.22%；非税收入112,650万元，完成预算的97.6%，比上年同期增加11,906万元，增长11.82%。

调入资金2,415万元。

全市一般公共预算支出410,590万元，完成预算的80.66%，比上年同期增加23,555万元，增长6.09%。

（二）市本级一般公共预算安排和执行情况

1.年初预算安排情况

2021年，市本级地方一般公共预算收入安排143,083万元，比上年增加4,181万元，增长3.01%。其中：税收收入27,658万元，增长23.63%；非税收入115,425万元，减少0.95%。

市本级一般公共预算支出相应安排449,051万元，比上年减少4,968万元，减少1.09%。

2.预算执行情况

1—9月，市本级地方一般公共预算收入141,735万元，完成预算的99.06%，比上年同期增加25,670万元，增长22.12%。其中：税收收入29,085万元，完成预算的105.16%，比上年同期增加13,764万元，增长89.84%；非税收入112,650万元，完成预算的97.6%，比上年同期增加11,906万元，增长11.82%。

调入资金2,415万元。

市本级一般公共预算支出385,535万元，完成预算的85.86%，比上年同期增加28,803万元，增长8.07%。

二、2021年全市政府性基金预算安排和执行情况

（一）年初预算安排情况

2021年，全市政府性基金预算收入安排363,410万元，比上年增加247,389万元，增长2.13倍。其中：国有土地使用权出让收入330,000万元，增加247,669万元，增长3倍；国有土地收益基金收入19,000万元，增加5,453万元，增长40.25%；农业土地开发资金收入1,000万元，增加16万元，增长1.63%；以上三项收入共安排350,000万元，比上年增加253,138万元，增长2.61倍。

全市政府性基金预算支出安排289,918万元，比上年增加58,127万元，增长25.08%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出247,883万元，增加125,750万元，增长102.96%；国有土地收益基金安排的支出18,871万元，增加7,922万元，增长72.35%；农业土地开发资金安排的支出400万元，减少548万元，减少57.81%。以上三项支出共安排267,154万元，比上年增加133,124万元，增长99.32%。

（二）预算执行情况

1—9月，全市政府性基金预算收入完成148,221万元，完成预算的40.79%，比上年同期增加79,370万元，增长115.28%。其中：国有土地使用权出让收入完成109,356万元，完成预算的33.14%，比上年同期增加65,090万元，增长147.04%；国有土地收益基金收入完成21,082万元，完成预算的110.96%，比上年同期增加11,923万元，增长130.18%；农业土地开发资金收入完成726万元，完成预算的72.6%，比上年同期增加159万元，增长28.04%。以上三项收入共完成131,164万元，完成预算的37.48%，比上年同期增加77,172万元，增长142.93%。

调入资金7,000万元。

全市政府性基金预算支出完成323,504万元，完成预算的111.58%，比上年同期增加116,329万元，增长56.15%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成200,867万元，完成预算的81.03%，比上年同期增加75,631万元，增长60.39%；国有土地收益基金安排的支出完成14,967万元，完成预算的79.31%，比上年同期增加13,061万元，增长685.26%；农业土地开发资金安排的支出为0。以上三项支出共完成215,834万元，完成预算的80.79%，比上年同期增加88,932万元，增长70.08%。

三、国有资本经营预算安排和执行情况

（一）第一次调整预算安排情况

2021年7月30日，经必威体育：第十六届人大常委会第40次会议审议通过，2021年全市国有资本经营预算收入安排18,795万元，比上年554万元增加18,241万元，增长32.93倍；国有资本经营预算支出安排18,350万元，比上年189万元增加18,161万元，增长96.09倍。

（二）预算执行情况

1—9月，全市国有资本经营预算收入完成28,578万元，完成第一次调整预算（以下简称“预算”）18,795万元的152.05%，比上年同期554万元增加28,024万元，增长50.58倍。

全市国有资本经营预算支出完成17,923万元，完成预算18,350万元的97.67%，比上年同期133万元增加17,790万元，增长133.76倍。

四、2021年一般公共预算调整方案

（一）调增全市地方一般公共预算收入

根据江门市下达我市地方一般公共预算收入增长目标，2021年地方一般公共预算收入由年初预算304,296万元调整为311,541万元，增长率由5%调整为7.5%，比年初预算增加7,245万元。其中：税收收入由年初预算188,871万元调整为194,668万元，增长率由9%调整为12.35%，比年初预算增加5,797万元；非税收入由年初预算115,425万元调整为116,873万元，由负增长0.95%调整为增长0.29%，比年初预算增加1,448万元。

市本级地方一般公共预算收入由年初预算143,083万元调整为146,551万元，增长率由3.01%调整为5.51%，比年初预算增加3,468万元。其中：市本级税收收入由年初预算27,658万元调整为29,678万元，增长率由23.63%调整为32.66%，比年初预算增加2,020万元；非税收入由年初预算115,425万元调整为116,873万元，由负增长0.95%调整为增长0.29%，比年初预算增加1,448万元。

（二）调增全市一般公共预算支出

全市一般公共预算支出由年初预算509,019万元调整为519,363万元，由负增长1.96%调整为增长0.03%，比年初预算增加10,344万元。

市本级一般公共预算支出由年初预算449,051万元调整为458,945万元，由负增长1.12%调整为增长1.06%，比年初预算增加9,894万元。

（三）调增调入资金

调入资金由年初预算0万元调整为13,059万元，主要来源包括：①将国有资本经营预算预计结余10,454万元调入一般公共预算；②加强清理财政存量资金力度，从财政专户调入资金2,605万元。

五、2021年全市政府性基金预算调整方案

（一）调减政府性基金预算收入

全市政府性基金预算收入由年初预算363,410万元调整为239,514万元，增长率由213.23%调整为106.44%，比年初预算减少123,896万元。调整的收入项目包括：

1.国土出让相关收入由年初预算350,000万元调整为219,398万元，增长率由261.34%调整为126.51%，比年初预算减少130,602万元。调减的主要原因是：今年受房地产市场不景气影响，全市土地出让情况不及年初预期。其中：

（1）国有土地使用权出让收入由年初预算330,000万元调整为182,545万元，增长率由300.82%调整为121.72%，比年初预算减少147,455万元。

（2）国有土地收益基金收入由年初预算19,000万元调整为35,756万元，增长率由40.25%调整为163.94%，比年初预算增加16,756万元。

（3）农业土地开发资金收入由年初预算1,000万元调整为1,097万元，增长率由1.63%调整为11.48%，比年初预算增加97万元。

2.城市基础设施配套费收入由年初预算7,000万元调整为13,706万元，由负增长32.14%调整为增长32.86%，比年初预算增加6,706万元。调增的原因主要是：根据上级加强清理存量资金的要求，将在财政专户反映的城市基础设施配套费历年结余资金缴入政府性基金预算反映。

（二）调增政府性基金预算支出

全市政府性基金预算支出由年初预算289,918万元调整为366,498万元，增长率由25.08%调整为58.12%，比年初预算增加76,580万元。调整的支出项目包括：

1.国土出让相关收入安排的支出由年初预算267,154万元调整为219,078万元，增长率由99.32%调整为63.45%，比年初预算减少48,076万元。其中：

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算247,883万元调整为182,012万元，增长率由107.07%调整为52.05%，比年初预算减少65,871万元。

（2）国有土地收益基金安排的支出由年初预算18,871万元调整为35,930万元，增长率由41.11%调整为168.68%，比年初预算增加17,059万元。

（3）农业土地开发资金安排的支出由年初预算400万元调整为1,136万元，由负增长57.81%调整为增长19.83%，比年初预算增加736万元。

2.城市基础设施配套费安排的支出由年初预算6,943万元调整为13,809万元，由负增长32.55%调整为增长34.16%，比年初预算增加6,866万元。主要原因是：加大对财政专户历年非税收入结余的清理，将在财政专户反映的城市基础设施配套费收入历年结余缴入国库，支出相应增加。

3.污水处理费安排的支出由年初预算4,550万元调整为5,412万元，由负增长41.53%调整为负增长30.45%，比年初预算增加862万元。主要原因是：根据政府性基金预算专款专用的原则，结合收入实际，相应调整支出。

4.彩票公益金安排的支出由年初预算1,016万元调整为1,453万元，增长率由6.83%调整为52.79%，比年初预算增加437万元。主要原因是：预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

5.彩票发行销售机构业务费安排的支出由年初预算24万元调整为76万元，由负增长73.91%调整为负增长17.39%，比年初预算增加52万元。此项全部是上级补助资金安排的支出，预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

6.国家电影事业发展专项资金安排的支出调整为8万元，年初无此项预算。此项全部是上级补助资金安排的支出，预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

7.大中型水库移民后期扶持基金支出由年初预算2,182万元调整为2,482万元，由负增长21.43%调整为负增长10.62%，比年初预算增加300万元。此项全部是上级补助资金安排的支出，预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

8.小型水库移民扶助基金安排的支出调整为62万元，年初无此项预算。此项全部是上级补助资金安排的支出，预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

9.大中型水库库区基金安排的支出调整为17万元，年初无此项预算。此项全部是上级补助资金安排的支出，预算执行过程中，上级补助资金增加，支出相应增加。

10.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调整为115,000万元，年初无此项预算；预计上级下达我市2021年新增专项债券资金115,000万元，支出相应增加。

11.债务付息支出由年初预算8,046万元调整为8,938万元，增长率由20.49%调整为33.84%，比年初预算增加892万元。此项列支省级下达我市专项债券的应付利息。

12.债务发行费用支出由年初预算3万元调整为163万元，由负增长94.74%调整为增长185.96%，比年初预算增加160万元。此项列支省级下达我市专项债券的应付发行费用。

（三）调增调入资金

调入资金由年初预算0万元调整为7,000万元，主要是加强清理财政存量资金力度，从财政专户调入资金7,000万元。

六、2021年国有资本经营预算调整方案

（一）调增国有资本经营预算收支

全市国有资本经营预算收入由18,795万元调整为44,272万元，由增长32.93倍调整为增长78.91倍，比第一次调整预算（以下简称“预算”）增加25,477万元。

全市国有资本经营预算支出由18,350万元调整为33,827万元，由增长96.09倍调整为增长177.98倍，比预算增加15,477万元。

国有资本经营预算收支调增幅度较大的主要原因是：一是解决我市创建AA级融资平台注册资金9,500万元；二是根据上级化解隐性债务的有关要求，解决深茂铁路开平段股权资金支出5,245万元和环城公路工程资金91万元；三是根据审计整改要求，追加安排必威体育：东兴大厦物业管理公司部分房产办理资产过户手续所需费用417万元和原计划在市资产办收益账户列支的项目支出224万元。同时，结合今年我市国有资本经营预算收支实际情况，对全年收支作出相应调整。

（二）调增调出资金

调出资金由445万元调整为10,454万元，主要是根据国有资本经营预算预计收支情况，将预计结余10,454万元调出至一般公共预算反映。

七、2021年社会保险基金预算调整方案

2021年，全市社会保险基金预算收入由年初预算411,441万元调整为436,840万元，增长率由41.06%调整为49.77%，比年初预算增加25,399万元；加上上年滚存结余206,920万元，全年收入总计643,760万元。

2021年，全市社会保险基金预算支出由年初预算291,395万元调整为292,408万元，增长率由2.80%调整为3.16%，比年初预算增加1,013万元。加上上解上级支出121,883万元，支出总计414,291万元。收支相抵，年终滚存结余229,469万元。（具体详见附件《必威体育：2021年社会保险基金预算调整草案》）

附件：

必威体育：2021年社会保险基金预算调整草案

根据《必威体育：调整2021年全省企业职工基本养老保险和工伤保险省级统筹基金预算的通知》（粤社保函〔2021〕287号）和《必威体育：调整2021年全市城乡居民基本养老保险和失业保险基金预算的通知》（江社保〔2021〕47号）的要求，结合我市相关社会保险基金收支实际情况，现对我市2021年社会保险基金预算进行调整，现将有关预算调整事项说明如下：

一、预算执行情况

1—9月，企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险（含生育保险）、工伤保险和失业保险等七项社会保险基金总收入328,863万元，完成年初预算的79.93%；总支出308,662万元，完成年初预算的79.94%；当期结余20,201万元，历年累计结余227,214万元。

二、2021年社会保险基金预算调整范围

2021年社会保险基金预算调整范围包括：企业职工基本养老保险、工伤保险、失业保险、城乡居民基本养老保险和机关事业单位基本养老保险等五项社会保险基金，其中：企业职工基本养老保险和工伤保险属于省级统筹险种，失业保险、职工基本医疗保险（含生育保险）和城乡居民基本医疗保险属于江门市级统筹险种，城乡居民基本养老保险和机关事业单位养老保险属于必威体育：统筹险种，各项社保基金预算调整在相应的统筹层级报送同级人大审议。

三、预算调整情况

（一）社会保险基金预算收入调整情况

2021年，全市社会保险基金预算收入由年初预算411,441万元调整为436,840万元，增长率由41.06%调整为49.77%，比年初预算增加25,399万元。加上上年滚存结余206,920万元，全年收入总计643,760万元。

1.企业职工基本养老保险基金收入预算调整情况

企业职工基本养老保险基金收入由年初预算223,736万元调整为242,285万元，增长率由89.31%调整为105.00%，比年初预算增加18,549万元。加上历年滚存结余22,290万元，全年收入总计264,575万元。

2.工伤保险基金收入预算调整情况

工伤保险基金收入由年初预算4,170万元调整为4,793万元，增长率由21.12%调整为39.21%，比年初预算增加623万元。加上历年滚存结余2,673万元，全年收入总计7,466万元。

3.失业保险基金收入预算调整情况

失业保险基金收入由年初预算2,235万元调整为2,504万元，增长率由64.70%调整为84.52%，比年初预算增加269万元。加上历年滚存结余15,648万元，全年收入总计18,152万元。

4.职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入预算调整情况

职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入由年初预算55,693万元调整为55,922万元，增长率由11.21%调整为11.66%，比年初预算增加229万元。加上历年滚存结余44,869万元，全年收入总计100,791万元。

5.机关事业单位基本养老保险基金收入预算调整情况

机关事业单位养老保险基金收入由年初预算49,547万元调整为51,394万元，增长率由5.25%调整为9.17%，比年初预算增加1,847万元。加上历年滚存结余5,708万元，全年收入总计57,102万元。

6.城乡居民基本养老保险基金收入预算调整情况

城乡居民基本养老保险基金收入由年初预算29,722万元调整为32,880万元，增长率由0.92%调整为11.65%，比年初预算增加3,158万元。加上历年滚存结余61,037万元，全年收入总计93,917万元。

7.城乡居民基本医疗保险基金收入预算调整情况

城乡居民基本医疗保险基金收入由年初预算46,338万元调整为47,062万元，增长率由10.10%调整为11.82%，比年初预算增加724万元。加上历年滚存结余54,695万元，全年收入总计101,757万元。

（二）社会保险基金预算支出调整情况

2021年，全市社会保险基金预算支出由年初预算291,395万元调整为292,408万元，增长率由2.80%调整为3.16%，比年初预算增加1,013万元。加上上解上级支出121,883万元，支出总计414,291万元。收支相抵，年终滚存结余229,469万元。

1.企业职工基本养老保险基金支出预算调整情况

企业职工基本养老保险基金支出由年初预算223,736万元调整为240,845万元，增长率由86.33%调整为100.58%，比年初预算增加17,109万元。收支相抵，年终滚存结余23,730万元。

2.工伤保险基金支出预算调整情况

工伤保险基金支出由年初预算4,170万元调整为4,387万元，由负增长32.71%调整为负增长29.21%，比年初预算增加217万元。收支相抵，年终滚存结余3,079万元。

3.失业保险基金支出预算调整情况

失业保险基金支出由年初预算2,676万元调整为2,797万元，由负增长28.10%调整为负增长24.85%，比年初预算增加121万元。收支相抵，年终滚存结余15,355万元。

4.职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出预算调整情况

职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出由年初预算47,193万元调整为49,031万元，由负增长7.19%调整为负增长3.58%，比年初预算增加1,838万元。收支相抵，年终滚存结余51,760万元。

5.机关事业单位基本养老保险基金支出预算调整情况

机关事业单位基本养老保险基金支出由年初预算48,557万元调整为50,871万元，增长率由7.95%调整为13.09%，比年初预算增加2,314万元。收支相抵，年终滚存结余6,231万元。

6.城乡居民基本养老保险基金支出预算调整情况

城乡居民基本养老保险基金支出由年初预算26,239万元调整为26,991万元，增长率由4.47%调整为7.46%，比年初预算增加752万元。收支相抵，年终滚存结余66,926万元。

7.城乡居民基本医疗保险基金支出预算调整情况

城乡居民基本医疗保险基金支出由年初预算33,561万元调整为39,369万元，由负增长6.88%调整为增长9.24%，比年初预算增加5,808万元。收支相抵，年终滚存结余62,388万元。